u 功能性委員會運作情形
春雨致力於追求公司治理及財務資訊透明化、即時化、公平化,而為完備與強化組織運作之機制,成立「審計委員會」、「薪酬委員會」、「永續發展委員會」等功能性委員會。
u 審計委員會
一、審計委員會成員:
本公司審計委員會由全體獨立董事組成,主要在協助董事會執行其監督職責及負責公司法、證券交易法及其他相關法令所賦予之任務,並依規定應至少每季召開一次審計委員會議,且得視需要隨時召開會議。現任委員簡金成先生及方振名先生為審計委員會之財務專家,李金振為法律領域專家,本公司歷屆委員資訊如下:
屆期 |
審計委員會成員 |
任期 |
第一屆 |
李雅榮、林文淵、陳振榮 |
105.06.29~108.06.05 |
第二屆 |
李雅榮、吳怡青、李金振 |
108.06.05~111.06.04 |
第三屆 |
簡金成、方振名、李金振 |
111.06.22~114.06.21 |
二、審計委員會職權:
(一) 審核公司財務報表、內部稽核、公司內部控制制度、重大之資產、衍生性商品交易、資金貸與、背書或提供保證、簽證會計師之委任、解任、報酬與其獨立性評估或其他重大營運決策。
(二) 審核財務、會計、內部稽核主管及重要經理人之任免。
(三) 受理接獲之檢舉案件。
(四) 定期檢視公司法律遵循情形、與主管機關往來文件內容及員工從業道德執行情形等。
(五) 聘任律師、會計師及其他專業人士,協助執行職權之權益。
三、審計委員會運作情形:
(一) 本公司之審計委員會於105年6月29日成立,委員人數共計三人。
(二) 本屆委員任期:111年6月22日至114年6月21日,截至112年11月9日,已開會7次,委員出列席情形如下:
職稱 |
姓名 |
實際出(列) |
委託 |
應出(列) |
實際出(列) |
備註 |
召集人 |
簡金成 |
7 |
0 |
7 |
100 |
獨立董事 |
委員 |
方振名 |
7 |
0 |
7 |
100 |
獨立董事 |
委員 |
李金振 |
7 |
0 |
7 |
100 |
獨立董事 |
四、審計委員會最近二年開會日期、議案內容及決議結果
開會日期 |
議案內容及後續處理 |
未經審計委員會通過、而經全體董事2/3以上同意之議決事項 |
111.01.19 |
本公司111年度預算案 |
無此情形 |
修訂本公司「財務報告編製流程管理控制作業辦法」案 |
無此情形 |
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修訂本公司「董事會績效評估辦法」案 |
無此情形 |
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審計委員會審查結果(111.01.19):審計委員會全體委員同意通過 |
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公司對審計委員會意見處理:全體出席董事同意通過 |
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111.03.10 |
本公司110年度合併財務報表、個體財務報表及營業報告書案 |
無此情形 |
本公司110?下半年?現金股利分派案 |
無此情形 |
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本公司盈餘轉增資發行新股案 |
無此情形 |
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本公司110年度內部控制制度有效性考核及「內部控制制度聲明書」案 |
|
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修訂本公司「內部控制制度」案 |
無此情形 |
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本公司增購熱處理設備案 |
無此情形 |
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審計委員會審查結果(111.03.10):審計委員會全體委員同意通過 |
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公司對審計委員會意見處理:全體出席董事同意通過 |
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111.05.12 |
本公司111年第一季合併財務報表案 |
無此情形 |
本公司及各子公司111年度會計師公費審核案 |
無此情形 |
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本公司簽證會計師獨立性評估案 |
無此情形 |
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修訂本公司「公司章程」部分條文案 |
無此情形 |
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修訂本公司「股東會議事規則」部分條文案 |
無此情形 |
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修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文案 |
無此情形 |
|
修訂本公司「內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業程序」部分條文案 |
無此情形 |
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審計委員會審查結果(111.05.12):審計委員會全體委員同意通過 |
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公司對審計委員會意見處理:全體出席董事同意通過 |
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111.08.11 |
本公司111年第二季合併財務報表案 |
無此情形 |
本公司財務主管及會計主管異動案 |
無此情形 |
|
審計委員會審查結果(111.08.11):審計委員會全體委員同意通過 |
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公司對審計委員會意見處理:全體出席董事同意通過 |
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111.11.10 |
本公司111年第三季合併財務報表案 |
無此情形 |
本公司111?上半年度盈餘分派案 |
無此情形 |
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本公司稽核主管任命案 |
無此情形 |
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訂定本公司112年度稽核計劃案 |
無此情形 |
|
本公司對子公司背書保證額度案 |
無此情形 |
|
審計委員會審查結果(111.11.10):審計委員會全體委員同意通過 |
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公司對審計委員會意見處理:全體出席董事同意通過 |
||
112.01.12 |
本公司112年度預算案 |
無此情形 |
審計委員會審查結果(112.01.12):審計委員會全體委員同意通過 |
||
公司對審計委員會意見處理:全體出席董事同意通過 |
||
112.03.09 |
本公司111年度合併財務報表、個體財務報表及營業報告書案 |
無此情形 |
本公司111?下半年度盈餘分派案 |
無此情形 |
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預先核准簽證會計師向本公司及子公司提供非認證服務及112年度公費審核案 |
無此情形 |
|
本公司111年度內部控制制度有效性考核及「內部控制制度聲明書」案 |
無此情形 |
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增訂本公司「內部控制制度自行評估作業辦法」案 |
無此情形 |
|
本公司捐贈案 |
無此情形 |
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審計委員會審查結果(112.03.09):審計委員會全體委員同意通過 |
||
公司對審計委員會意見處理:全體出席董事同意通過 |
||
112.05.11 |
本公司112年第一季合併財務報表案 |
無此情形 |
審計委員會審查結果(112.05.11):審計委員會全體委員同意通過 |
||
公司對審計委員會意見處理:全體出席董事同意通過 |
||
112.08.10 |
本公司112年第二季合併財務報表案 |
無此情形 |
修訂本公司「公司章程」部分條文案 |
無此情形 |
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修訂本公司「內部稽核實施細則」部分條文案 |
無此情形 |
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本公司簽證會計師獨立性評估案 |
無此情形 |
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審計委員會審查結果(112.08.10):審計委員會全體委員同意通過 |
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公司對審計委員會意見處理:全體出席董事同意通過 |
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112.11.09 |
本公司112年第三季合併財務報表案 |
無此情形 |
本公司112?上半年度盈餘不分派案 |
無此情形 |
|
本公司對子公司背書保證額度案 |
無此情形 |
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訂定本公司113年度稽核計劃案 |
無此情形 |
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增訂本公司「永續報告書編製流程管理作業」辦法案 |
無此情形 |
|
修訂本公司「內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業程序」部分條文案 |
無此情形 |
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審計委員會審查結果(112.11.09):審計委員會全體委員同意通過 |
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公司對審計委員會意見處理:全體出席董事同意通過 |
u 獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形
一、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通原則:
(一) 稽核主管及會計師得視需要直接與獨立董事聯繫,溝通情形良好。
(二) 本公司獨立董事除按月收到稽核報告外,稽核主管亦於每季座談會中
,單獨向獨立董事進行本公司及子公司之重要業務報告,對於稽核業務執行情形及成效皆已充分溝通。
(三) 本公司簽證會計師於每季審計委員會議及每年至少一次與獨立董事單獨之座談會中,針對本公司及海內外子公司財務報表核閱或查核結果
、內控查核、IFRSs 公報修訂與發佈對公司之影響及其他相關法令要求事項,向獨立董事進行報告,並就有無財報調整分錄或法令修訂是否影響帳列方式進行溝通。
二、112年度獨立董事與會計師與稽核主管之溝通情形:
日期 |
出席人員 |
溝通事項 |
溝通結果 |
112.03.09 |
獨立董事-簡金成 |
稽核業務執行結果報告 |
本次會議無意見。 |
本公司111年度內部控制制度有效性考核及「內部控制制度聲明書」案 |
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增訂本公司「內部控制制度自行評估作業辦法」案 |
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112.05.11 |
獨立董事-簡金成 |
稽核業務執行結果報告 |
本次會議無意見。 |
112.08.10 |
獨立董事-簡金成 稽核主管-張景評 |
稽核業務執行結果報告 |
本次會議無意見。 |
修訂本公司「內部稽核實施細則」部分條文案。 |
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112.11.09 |
獨立董事-簡金成 稽核主管-張景評 |
稽核業務執行結果報告 |
本次會議無意見。 |